У К А З

                        ПРЕЗИДЕНТА УКРАЇНИ



           Про додаткові заходи щодо посилення боротьби

         з приховуванням неоподаткованих доходів, а також

         відмиванням доходів, одержаних незаконним шляхом





     З метою посилення боротьби  з  приховуванням  неоподаткованих

доходів,   незаконним   переміщенням   за  кордон  неоподаткованих

капіталів,  відмиванням  доходів,  одержаних  незаконним   шляхом,

п о с т а н о в л я ю:



     1. Державній  податковій  адміністрації України забезпечувати

виявлення фактів приховування  від  оподаткування  або  маскування

незаконного походження доходів, виявлення їх справжнього характеру

і  джерел  набуття,  місцезнаходження  і   переміщення,   розміру,

використання,  в тому числі для здійснення підприємницької,  іншої

господарської,     інвестиційної,     благодійної      діяльності,

розрахункових і кредитних операцій, для чого:



     здійснювати контроль  за  проведенням  операцій  з  грошовими

коштами у готівковій та  безготівковій  формі,  в  тому  числі  по

банківських   рахунках,  кредитах,  переказах,  операцій  з  іншим

рухомим та нерухомим майном,  за ввезенням в Україну і  вивезенням

за її межі іноземної та національної валюти у великих розмірах;



     провадити розшук коштів та іншого майна,  одержаних злочинним

шляхом, вживати відповідно до законодавства заходів щодо їх арешту

і конфіскації;



     вживати в  установленому  порядку  заходів  щодо залучення до

оподаткування доходів,  що знаходяться в нелегальному обігу  і  не

мають злочинного походження;



     здійснювати збирання,  облік, збереження та аналіз інформації

про знаходження доходів у нелегальному  обігу,  розробляти  заходи

щодо   протидії   переведенню   доходів   у  нелегальний  обіг  та

забезпечувати їх реалізацію в установленому порядку;



     взаємодіяти з іншими правоохоронними органами,  органами,  що

здійснюють   контроль   за   додержанням   законодавства  у  сфері

фінансово-господарської  діяльності,  а   також   з   відповідними

органами  іноземних  держав  у  питаннях  боротьби  з  відмиванням

доходів, одержаних злочинним шляхом.



     2. Визнати  за  необхідне   утворити   за   рахунок   штатної

чисельності органів державної податкової служби та в межах коштів,

передбачених  на  їх  утримання,  у  складі  Державної  податкової

адміністрації   України,   державних  податкових  адміністрацій  в

Автономній Республіці Крим, областях, містах Києві та Севастополі,

а  в разі необхідності - у складі відповідних державних податкових

інспекцій  спеціальні  підрозділи  з  боротьби   з   приховуванням

неоподаткованих  доходів,  а також відмиванням доходів,  одержаних

незаконним шляхом.



     Державній податковій   адміністрації    України    вжити    в

установленому  порядку  заходів  щодо  утворення передбачених цією

статтею спеціальних підрозділів.



     3. Міністерствам, іншим центральним органам виконавчої влади,

Національному банку України,  Раді міністрів Автономної Республіки

Крим,  місцевим державним адміністраціям, підприємствам, установам

і  організаціям  сприяти  спеціальним  підрозділам  з  боротьби  з

приховуванням  неоподаткованих  доходів,   а   також   відмиванням

доходів,  одержаних незаконним шляхом, в їх діяльності і своєчасно

в установленому порядку надавати їм відповідну інформацію.





 Президент України                                         Л.КУЧМА



 м. Київ, 22 червня 2000 року

          N 813/2000