Оффшорные банки

Технология регистрации и управления.

Итак, если вы уже решили, что можете с полной уверенностью называть себя человеком сведущим в международном бизнесе, можно попробовать себя в разных направлениях. Одно из них - организация и управление оффшорным банком ѕ не столько смена рода занятий, сколько инструмент для роста уже имеющегося бизнеса. А инструмент этот универсален и имеет широкий спектр возможностей. Нужно лишь определиться в каком качестве вам необходим оффшорный банк: для аккумулирования и хранения денег, обслуживания предприятий своей системы, как "черная касса", для чистого банковского бизнеса и так далее.

В зависимости от этого, а также от финансовых возможностей, мы можем предложить три варианта.

Первый - самый простой и дешевый. Можно зарегистрировать оффшорную фирму, в названии которой содержалось бы связанное с банковской деятельностью слово или словосочетание. Под этим названием фирма заносится в Торговый реестр, но лицензии на ведение банковской деятельности не получает. Таким названием может быть "Sonthauser Kreditanstalt AG" (Финансово кредитный союз акционеров).

Второй вариант - регистрация в англоязычной безналоговой зоне такой же фирмы, но с банковским названием на другом языке с латинским алфавитом. Пример: "Generale Bangue Societe"; французское слово bangue ѕ в английской транскрипции как "банк" не читается.

И третий вариант - регистрация такой фирмы в Ниуэ. В этом государстве возможна регистрация фирм с названием на любом языке мира, например: "Мiжнародний пiвденно-схiдний банк".

Если же украинский предприниматель может себе позволить оплатить стоимость регистрации и управления банком, но не хотел бы раскрывать личности акционеров, как этого требуют финансовые органы почти везде, можем предложить зарегистрировать оффшорный банк в островных республиках Карибского или Южного морей.

И последний вариант - полноценный банк или оффшорный филиал банка на Кипре.

Собственно два последних варианта используются для ведения оффшорного банковского бизнеса.
      Оффшорный банковский бизнес (ОББ) - это международный банковский бизнес в льготных режимах: налоговом, валютном, банковском и административном. Он использует разность потенциалов национальных законодательств, низкие учредительные и управленческие затраты, а также средства электронной связи. Поскольку деньги и другие платежные документы сегодня легко кодируются в комбинации электронных сигналов, обеспечивается скорость, точность и конфиденциальность оффшорных банковских операций, ускользающих от любого постороннего мониторинга и контроля и улавливающих выгоды благоприятной конъюнктуры в любой точке планеты. Активы оффшорных банков постоянно находятся в движении, принося их владельцам и менеджерам повышенные прибыли.
      ыгодность ОББ объясняется возможностью избежать личных и корпоративных налогов, обойти многочисленные ограничения деловых операций, а также наличием строгой конфиденциальности. Оффшорным банкам запрещены только две вещи ѕ банковское обслуживание резидентов страны регистрации банков и использование в банковских расчетах национальной валюты страны регистрации банков. Но и эти запреты имеют свои особенности, а потому весьма относительны. Во-первых, солидные оффшорные банки по специальным разрешениям местной администрации допускаются к обслуживанию резидентов страны регистрации. Во-вторых, оффшорный бизнес ѕ это валютный бизнес в свободно конвертируемой валюте (СКВ), и у оффшорных банков нет заинтересованности в расчетах в национальных валютах стран регистрации тем более. Что далеко не все эти валюты относятся к свободно конвертируемым, то потребности в национальной валюте для оплаты расходов в стране регистрации эти банки удовлетворяют путем обмена СКВ на национальные валюты. В-третьих, взаимные операции оффшорных банков в странах регистрации и представляют единственный интерес для оффшорных банков.
      Если ориентироваться на данные начала 90-х гг., то ведущими Международными Оффшорными Финансовыми Центрами (МОФЦ) были Швейцария, Гонконг, Сингапур, Багамы, Каймановы острова, Бахрейн, нидерландские Антильские острова и Панама. Однако ОББ отличается большой маневренностью, и за первую половину текущего десятилетия между основными МОФЦ мира произошли изменения в расстановке сил, тем более, что успешно развиваются МОФЦ Кипра, Мальты, Малайзии, Британских Виргинских и Марианских островов. Любые оценки в этом вопросе весьма условны и быстро устаревают. Скажем, сегодня явно устарела осторожная оценка американских экспертов на конец 80-х гг., согласно которой оффшорные банковские операции Багам по масштабам превосходят операции Каймановых островов и Панамы, а Швейцария по этому показателю явно опережает три вышеупомянутые МОФЦ, но рамками анализа оказываются такие центры, как Гонконг, Сингапур, Бахрейн, Барбадос и некоторые другие страны. Короче говоря, между МОФЦ идет постоянное движение и перераспределение крупных финансовых потоков, и позиции постоянно меняются.
      Суть же дела в том, что в зависимости от типа лицензии на ведение оффшорной деятельности оффшорным банкам разрешаются все или почти все виды банковских операций, которыми занимаются и обычные коммерческие банки, за исключением обслуживания резидентов страны регистрации и операций в национальной валюте страны регистрации, но, как уже говорилось, эти ограничения для оффшорных банков несущественны.
      Преимущественными операциями оффшорных банков считаются открытие и ведение личных и корпоративных счетов резидентов стран с высоким налогообложением и жестким валютным контролем, мобилизация и предоставление синдицированных займов и кредитов, ссуды, операции, покупка и продажа долгов, страхование, инвестиции в перспективные отрасли и т. п.
      Либеральный оффшорный режим обеспечивает и самим оффшорным банкам и их физическим и юридическим клиентам скорость, точность, конфиденциальность и повышенную прибыльность их деловых операций. Неудивительно, что деловые круги активно включились в ОББ.

Местным законодательством предусматривается обязательное получение одного из двух-трех типов лицензий на ведение оффшорных банковских операций (неограниченная и ограниченная типа А, Б, В, № 1, № 2 и № 3 и т. п. ). Эти лицензии с большим разбором выдаются министром финансов или Центральным банком страны регистрации.

Банковская лицензия типа А выдается только первоклассным банкам с солидной международной репутацией. Она разрешает оффшорному банку вести любые банковские операции как с иностранными, так и местными резидентами, а с нерезидентами ѕ в любых иностранных валютах. Расчеты в национальной валюте страны регистрации банкам запрещены. Банковская лицензия типа А выдается на срок от 1 до 5 лет, и ее действие пролонгируется автоматически на следующий срок, если держатель лицензии не нарушил действующие нормы ОББ. В интересах клиентуры и укрепления международной репутации своих стран местная администрация устанавливает повышенные требования к держателям лицензии относительно минимальных сумм уставного и оплаченного капитала оффшорных банков, а также регистрационного и лицензионного сборов. Выдаче лицензии типа А обычно предшествует серия переговоров с руководством материнского банка о конкретных условиях регистрации и деятельности каждого первоклассного оффшорного банка.
Держателей лицензий типа А немного из-за высоких требований к ним, и только крупные международные банки с высокой деловой репутацией в состоянии выполнить эти требования.

Банковская лицензия типа Б, запрещая банковское обслуживание резидентов страны регистрации банка, разрешает все или почти все банковские операции с нерезидентами за рубежом в иностранных валютах. Обычно она выдается сроком на один год и ее действие продлевается на следующий срок без проблем, если оффшорный банк не нарушает требований местного банковского регулирования Требования по уставному капиталу и лицензионному сбору для бананов с лицензией типа Б обычно менее строги, чем для первоклассных банков. Большинство оффшорных банков регистрируется и работает по лицензии типа Б.

Наконец, в некоторых оффшорных банковских центрах выдается лицензия типа В, которая, запрещая ее держателям операции на местном рынке страны регистрации банка, разрешает им ограниченное количество банковских операций в некоторых иностранных валютах (и то, и другое указано в лицензии) и с определенными (часто указанными в лицензии) нерезидентами. Для них установлены достаточно скромные минимумы уставного и оплаченного капитала и ставки регистрационного и лицензионного сборов. Срок действия лицензий типа В обычно один год с возможностью последующей пролонгации на следующий год. Оффшорные банки с лицензией типа В обычно обслуживают определенную группу организационно связанных друг с другом нерезидентских компаний, в состав которых входит и сам оффшорный банк, и в этом смысле они похожи на каптивные (связанные) страховые компании. Эта лицензия популярна и среди состоятельных физических лиц, по тем или иным причинам решивших иметь свой личный или семейный оффшорный банк. Банки этой категории учреждаются по стандартной процедуре, а именно они предлагаются к реализации в качестве готовых компаний.

Учредителями оффшорных банков выступают в первую очередь ведущие банки и транснациональные корпорации, которые в своем глобальном бизнесе к своей выгоде используют льготы и преимущества оффшорных банковских операций. Конгломераты мелких и средних фирм, организационно связанных друг с другом, также весьма активны в создании оффшорных банков для обслуживания своих межфирменных расчетов. Наконец, отдельные физические лица, по тем или иным причинам не доверяющие состояния в трастовое управление посторонним лицам, видят смысл в учреждении личного или семейного оффшорного банка. В зависимости от их возможностей и намерений указанные физические и юридические лица претендуют на получение статуса оффшорного банка с лицензией типа А, Б или В (ограниченной или неограниченной).
      Клиентами таких банков выступают те же банки, транснациональные корпорации, средние и мелкие фирмы и физические лица, осознавшие целесообразность использования оффшорных банковских услуг. Клиентами таких банков являются, естественно, и многочисленные оффшорные фирмы иной, кроме банковской, специализации. Разные группы этой клиентуры получают свои выгоды, пользуясь услугами оффшорных банков.
      Обычные банки давно оценили и реализуют преимущества ОББ, а ведущие банки мира имеют плотную сеть своих оффшорных филиалов по всему миру. Они получают основные выгоды от льготного ОББ.
      Валютная автономия оффшорных банков, предусматривающая полное освобождение их операций от местного валютного контроля и беспрепятственное открытие и ведение валютных счетов как в странах регистрации, так и за рубежом, дает таким банкам важные преимущества и свободу маневра на денежных рынках, в том числе и в странах, где национальная валюта не относится к разряду свободно конвертируемой (а таких стран большинство) и где соответственно существуют многочисленные и жесткие валютные ограничения.
      Оффшорный банковский бизнес гарантирует повышенную конфиденциальность операций и оффшорным банкам, и их клиентам. В этом отношении для оффшорных банков существенно, что им по-прежнему разрешается использовать институт номинальных директоров, хотя имена, адреса и платежеспособность физических собственников банков должны быть известны местной администрации. По прежнему допускается, но не везде, выпуск акций на предъявителя при учреждении оффшоорных банков. Практически во всех международных оффшорных финансовых центрах обеспечена тайна банковских счетов. Правда, в последние годы межправительственные соглашения о сотрудничестве по вопросам налогообложения вынуждают оффшорные банки предоставлять правоохранительным органам стран-участниц таких соглашений запрашиваемую деловую информацию, но эти договоренности действуют далеко не везде и, как правило, только в случае возбуждения судебных исков и дел. И если, скажем, швейцарские банки сегодня в определенных случаях вынуждены предоставлять запрашиваемую информацию, то, к примеру, оффшорные банки Лихтенштейна или Сент Винсента строго соблюдают тайну банковских вкладов.
      Как правило законодательство международных оффшорных финансовых центров строго наказывает должностных лиц местной администрации за утечку информации о состоянии банковских счетов и операциях клиентуры. Санкции довольно суровы ѕ они предусматривают крупные штрафы, тюремное заключение или то и другое вместе. Для многих корпоративных и физических клиентов оффшорных банков сам факт перевода части их деловых операций за границу обеспечивает дополнительную конфиденциальность на родине.
      После того, как вы убедились в необходимости регистрации оффшорного банка и в каком виде он будет выступать, осталось определиться лишь с выбором юрисдикции.

Багамские острова

Если в обычных банках вкладчик может рассчитывать только на 5 ѕ 6% годовых, то оффшорные банки предлагают клиентам повышенные проценты по текущим и сберегательным вкладам. Законодательство большинства оффшорных юрисдикций обеспечивает повышенную конфиденциальность и защиту вкладов от исков со стороны кредиторов и налоговых служб. Расположенные в "налоговых гаванях" оффшорные банки предоставляют клиентам легальные возможности избежать налогообложения их доходов по высоким ставкам стран их постоянного местожительства. Сотрудничество с оффшорным банком расширяет имущественный иммунитет клиентов относительно законодательства страны его гражданства, о предоставлении счетов по требованиям государства и кредиторов.
      Коль скоро оффшорные банки ведут операции только в СКВ, мультивалютная маневренность вкладов защищена от инфляции. Глобальный характер ОББ позволяет рассредоточивать активы от обесценивания, конфискации и рисков. Поскольку многие оффшорные банки, кроме банковского обслуживания, берут на себя и функции трастового управления активами клиентов, обеспечивается профессиональное распоряжение собственностью.
      Разумеется, эти преимущества реализуются в полной мере, если сами оффшорные банки являются солидными и надежными партнерами их клиентуры. Радикальным средством остается учреждение собственного оффшорного банка, и для состоятельных индивидуальных лиц учредительные расходы по открытию такого банка в некоторых оффшорных юрисдикциях остаются вполне посильными. Преимущества ОББ вполне очевидны для деловых кругов в благополучных экономиках. Недаром банковские, страховые, трастовые, торговые, оффшорные, туристические, инновационные и промышленные корпорации, а также состоятельные частные лица давно и активно пользуются услугами оффшорных банков и сами создают их. Недаром и предприниматели из стран с высокими налогами, строгим налоговым контролем, неконвертируемой национальной валютой, инфляцией и конфискационными настроениями власти и общества проявляют растущий интерес к многообразным банковскими оффшорными операциями. Общие условия оффшорного банка следующие. Оплаченный уставной капитал составляет, как правило, 1 млн. USD. Кроме того, необходимо также доказать наличие крупных денежных средств в распоряжении учредителя (ей).
      Обязательно наличие опыта банковской деятельности у учредителей.
      Необходимо предоставить независимые рекомендации на учредителей, которые внимательно будут изучены регистрационными органами.
      Исходя из современного народного опыта, зарегистрировать банк на Багамских (а также Британских Виргинских островах, следующих тем же нормам в подходе к регистрации банков или трастовых компаний) чрезвычайно трудно в том случае, если акционеры не представляют собой весьма сильную в финансовом отношении группу, которая может предоставить доказательства своей платежеспособности и способности управлять банком. Иными словами, только финансовые учреждения, обладающие весьма высокой международной репутацией, могут добиться успеха в этом деле.
      Местная оффшорная международная предпринимательская компания, [IBC] не может выступать кандидатом для получения банковской лицензии.
      Акции банка не могут быть выпущены на предъявителя. Центральному банку Багамских островов необходимо предоставить самую подробную информацию относительно акционеров, а также ежегодный отчет (с указанием фамилий, адресов и гражданства всех лиц, являющихся акционерами). Процесс регистрации банка и получения банковской лицензии на Багамских островах занимает приблизительно четыре-шесть месяцев, в течение которых проводится тщательный анализ и изучение всех документов, предъявленных учредителями для регистрации. Особое внимание уделяется характеру будущих банковских операций с тем, чтобы допустить создание только тех банков, которые могут повысить престиж страны как финансового центра.
      Центральный банк Багамских островов также требует, чтобы в качестве бенефициарных владельцев выступали как минимум пять человек, не зависимых друг от друга, которые владели бы акциями таким образом, что ни один из них не мог бы иметь преимущественного права на управление компанией. Каждое такое лицо должно предоставить заверенную аудитором справку о размерах его собственного капитала или любое иное соответствующее подтверждение, которое может быть принято Центральным банком.
      Сторона, подающая заявление на получение лицензии, как правило, должна пройти собеседование в Центральном банке Багамских островов в процессе рассмотрения данного заявления и предоставить отчет о финансовых проектах будущего банковского учреждения на предстоящие 3 ѕ 5 лет.
      После регистрации банка уставной капитал может быть использован в целях предоставления кредитов, но такие кредиты в полном размере уставного фонда не могут быть выданы только одному заемщику.
      В соответствии с действующим законодательством Багамских островов требования по созданию каких-либо резервных, страховых или иных специальных фондов банка отсутствуют.
      Однако подробная информация о финансовых планах, инвестиционной и кредитной политике будущего банка должна быть предоставлена в Центральный банк Багамских островов в процессе рассмотрения вопроса заявителя о предоставлении лицензии.
      Ни акции, ни депозитные сертификаты, ни любые другие ценные бумаги банка, траста (или банка + траста), зарегистрированного в соответствии с законодательством Багамских островов, не могут быть выпущены и никакие ранее выпущенные акции не могут передаваться или отчуждаться каким бы то ни было образом без предварительного согласия министра финансов Багамских островов.

Информация, которую необходимо представить при обращении за получением банковской лицензии на Багамских островах:

Предполагаемое название банка.

Адрес основного или зарегистрированного офиса на Багамских островах. Если основной или зарегистрированный офис находится за пределами Багамских островов:

адрес основного офиса на Багамских островах;
фамилия должностного лица, которое будет уполномоченным представителем банка на Багамских островах;
фамилия другого должностного лица, которое в отсутствии лица, указанного в пункте (2), или в случае его недееспособности будет исполнять обязанности представителя банка на Багамских островах.

Сроки финансового года банка.

Фамилия, адрес и профессиональная характеристика аудитора или аудиторов регистрируемого банка.

Полные имена, фамилии, адреса, гражданство и характеристики всех лиц, являющихся директорами , партнерами, управляющими и должностными лицами.

Фамилии, адреса и гражданство всех акционеров (для юридических лиц ѕ название, копии свидетельств о регистрации, адреса зарегистрированных офисов).

Названия всех дочерних компаний (если имеются) с указанием адресов их зарегистрированных офисов.

Легализованные копии устава и учредительного договора или соглашения о партнерстве заявителя(ей) в зависимости от конкретного случая.

Независимые рекомендации от банков, трастовых компаний или адвокатских контор.

Статус регистрируемого банка (категория лицензии) в целях соблюдения закона о регулировании валютного контроля и любых нормативных положений, принятых в соответствии с ним и действующих на момент подачи заявления.

Аудированный финансовый отчет о деятельности учредителя(ей) за последний и предпоследний финансовый годы.

Баланс учредителя(ей) на конец месяца, предшествовавшего подаче заявления.

Сведения о капитале любой другой компании, управляемой прямо или косвенно учредителем(ями; если есть).

Британские Вирджинские острова

Получить банковскую лицензию на Британских Виргинских островах непросто, и процесс регистрации банка занимает большой промежуток времени. Власти Британских Виргинских островов предпринимают меры предосторожности для предотвращения регистрации банковских компаний, практически не ведущих банковской деятельности, и исключения имевших место случаев нанесения ущерба репутации юрисдикции.

Власти островов принимают окончательное решение о выдаче лицензии, если заявитель выполнил их основные требования:

оплаченный уставный капитал составляет свыше 1 млн. USD;

наличие большого опыта банковской деятельности со стороны учреждающей компании и ее директоров(должностных лиц);

наличие рекомендаций, тщательным образом проверенных, у директоров и учредителей.

Лицензии, выдаваемые финансовым организациям, действующим как на территории Британских Виргинсних островов, так и за ее пределами, без каких-либо ограничений на деятельность, делятся на 3 категории:

Общая банковская лицензия, выдаваемая финансовым организациям, действующим как на территории Британских Виргинских островов, так и за ее пределами, без каких-либо ограничений, налагаемых на эту деятельность.

Ограниченная банковская лицензия класса I, обладатель которой не может:

принимать вклады от резидента Британских Виргинских островов, если он не является другим обладателем лицензии или владельцем международной предпринимательской компании;
вкладывать средства в какое бы то ни было имущество, представляющее претензии к резиденту Британских Виргинских островов, за исключением претензий, вытекающих либо из сделки с другим обладателем лицензией, либо из приобретения облигаций или других ценных бумаг, выданных губернатором, законодательной корпорацией или компанией, единственным или основным бенефициарным владельцем которой является губернатор;
осуществлять на Британских Виргинских островах какую-либо деятельность, кроме той, на которую получена лицензия, без письменного одобрения губернатора.

Ограниченная банковская лицензия класса II с теми же ограничениями, что и в пункте 2, но при условии, что обладатель ее не может получать средства путем использования каких-либо обязательств в коммерческих целях.

Губернатор Британских Виргинских должен назначить инспектора банков и трастовых компаний для обеспечения должного применения закона Британских Виргинских островов о банковском деле.

Каждая кампания, подающая заявление на получение банковской лицензии, должна предоставить губернатору в письменном виде следующую информацию:

имя (название) заявителя;

адрес основного офиса заявителя на Британских Виргинских островах (если заявителем является компания ѕ ее юридический адрес);

имена и адреса всех директоров;

имена и адреса всех акционеров;

имена и адреса всех менеджеров и должностных лиц компании;

имена и адреса поверенных заявителя, если таковые имеются, и письмо от них, подтверждающее, что они работают на заявителя в указанном качестве;

имена и адреса аудиторов заявителя и письмо от них, подтверждающее, что они работают на заявителя в указанном качестве;

подтверждение о регистрации компании на Британских Виргинских островах или в стране ее регистрации;

письменное подтверждение того, что заявитель или какое-либо лицо, прямо или косвенно связанное с заявителем, обладает солидным практическим опытом в банковском деле;

письменное обязательство обеспечить и отложить полностью оплаченный капитал до начала или в момент начала ведения деятельности в размере, определенном губернатором Британских Виргинских островов по его абсолютному усмотрению, либо скрепленная печатью гарантия, одобренная губернатором, на эту сумму, выданная контролируемой или контролирующей компанией, или другой компанией;

письменные характеристики с такими подтверждениями, какие потребует губернатор, в том, что против заявителя, директоров и должностных лиц не возбуждено уголовных дел ни на Британских Виргинских островах, ни в какой-либо другой стране мира;

ежегодные отчеты контролирующей компании, если таковая есть, за последние 3 года и далее ежегодно, прошедшие проверку и заверенные независимым аудитором;

названия всех дочерних компаний заявителя и их юридические адреса;

копию свидетельства о регистрации Устава и Учредительного договора либо других соответствующих документов, удостоверенных директором или секретарем и засвидетельствованных должным образам;

рекомендации, в том числе одну от банка или трастовой компании;

баланс активов и пассивов на конец месяца, предшествовавшего подаче заявления, заверенный директором или старшим должностным лицом.

Республика Науру

Торговая или холдинговая корпорация, зарегистрированная в республике Науру, получившая банковскую лицензию согласно закону о банках от 1975 г. и закону о корпорациях от 1972 г., может действовать как коммерческий и торговый банк, сберегательный банк или финансовая организация.
      Холдинговую корпорацию можно учредить как минимум с одним акционером и одним директором.
      Торговую корпорацию можно учредить как минимум с двумя акционерами и двумя директорами.
      Последним словом в названии предполагаемого банка должно быть "Corporation", "Соrр.", "Incorporated" или "Inc". В названии холдинговой корпорации предпоследним словом должно быть "Holding". В названии торговой корпорации слово "Helding" исключается.
      Торговая корпорация может вести любую, не запрещенную законом деятельность, в том числе торговую, производственную, инвестиционную, банковскую или страховую.
      Холдинговая корпорация не может вести деятельность в качестве брокера и/или производителя (дилера) товаров или сырья, но может вести всю остальную разрешенную законом деятельность, включая банковскую и страховую.
      Холдинговая корпорация может впоследствии перерегистрироваться в торговую, а торговая не может стать холдинговой корпорацией. Для акционерного капитала холдинговой или торговой корпорации не существует ни минимальной, ни максимальной границ.
      Корпорация в Науру должна иметь зарегистрированный офис в Аиво или Науру, а также зарегистрированного агента и резидентного секретаря (корпорация может назначить дополнительного секретаря за пределами Науру для деятельности там корпорации), которые как правило, выступают в качестве первоначальных подписчиков под Уставам и Учредительным договором регистрируемого банка.
      Первоначальные подписчики могут, изъявив желание, передать в последствии акции реальным акционерам или продолжать держать эти акции по трастовому соглашению с бенефициарными владельцами, оформив соответствующим образом трастовую декларацию.Директора корпорации обязаны дать письменное согласие занимать эту должность. Эти документы прилагаются к заявлению.

Стандартный учредительный договор предусматривает следующий кворум на собрании совета директоров:

кворум, необходимый для осуществления деятельности директоров торговой корпорации, может быть определен директорами, в отсутствие такого определения он считается равным двум;

кворум, необходимый для осуществления деятельности директоров холдинговой корпорации, может быть определен директорами, в отсутствие такого определения он считается равным числу директоров минус 1, если вообще число директоров не меньше трех, в противном случае он равен числу всех директоров.

Никакие акции банка, зарегистрированного в республике Науру, не могут быть выпущены и ни какие ранее выпущенные акции не могут передаваться или отчуждаться каким бы то ни было образом без предварительного согласия регистрационных властей Науру.
      Зарегистрированные директора банка не могут быть уволены, а новые назначены без предварительного согласия регистрационных властей Науру.
      Нарушение этих правил ведет к немедленному аннулированию лицензии и необходимости пройти новую регистрационную процедуру.
      Банковские лицензии выдаются только лицами с прочным финансовым положением, хорошей репутацией в коммерческих и финансовых кругах и большим опытом банковской, торговой и промышленной деятельности.

Чтобы удостовериться, что предполагаемый получатель лицензии обладает способностями в банковской деятельности (как внутренней, так и общей), регистрационные власти Науру требуют следующие документы:

Должным образом заполненное заявление предполагаемого получателя лицензии.

Должным образом заверенную нотариусам декларацию.

Предполагаемого получателя лицензии, к которой прилагаются:

резюме о профессиональной квалификации заявителя, его практическом опыте в банковской (финансовой) деятельности, подтвержденное документами (референсами);
референс от двух банков с международной репутацией о кредитоспособности и репутации заявителя;
последняя выписка о пассивах и активах, проверенная аудиторской фирмой;
документ, подтверждающий отсутствие уголовных дел против заявителя.

Банковские лицензии на Науру предоставляются согласно закону о банках от 1975г. К банкам предъявляются следующие требования.

Банк должен внести минимальный оплаченный капитал в размере 100 тысяч USD течение двух лет со дня выдачи лицензии. На практике это означает, что второй (после двух лет работы) аудиторский отчет должен отражать факт полностью оплаченного уставного капитала в размере 100 тысяч USD.

Банк должен предоставлять Регистратору прошедшие аудиторскую проверку балансовые отчеты и счета прибылей и убытков за каждый год в течение 6 месяцев со дня закрытия ежегодных счетов.

Все операции банка должны соответствовать принципу "IN HOUSE", то есть банк может функционировать как обычный частный банк, обслуживая группу своих акционеров, контролируемые ими компании и иные холдинги, в которых акционеры так или иначе имеют интерес. Не рекомендуется также проводить открытые рекламные компании о услугах банка.

Банк не должен получать вклады от населения Науру или за его пределами.

Регистрация холдинговой (торговой) корпорации обычно занимает 48 часов. На практике процесс получения лицензии длится около двух месяцев с момента подачи Регистратору заявления и всех необходимых документов.
Обычно адвокатские или консалтинговые фирмы выступают заявителями на получение банковской лицензии от имени своих клиентов.

Ангила

Политический статус Ангилы: британская колония с частичной самостоятельностью, как соседние Карибские острова Монсеррат, Британские Виргинские острова или Каймановы острова. Управление производится губернатором в Лондоне. Ангила имеет собственную конституции в рамках британского колониального законодательства.
      Правовая система базируется на британском Гражданском праве, расширена местными поправками. Ангила является членом Верховного Карибского суда.
      На Ангиле банки двух видов ѕ А и Б. Банку А выдается лицензия на проведение банковской деятельности среди населения острова. Таких банков на острове четыре. Лицензия Б необходима для проведения банковской деятельности среди клиентов, не проживающих на Ангиле.
      Законным основанием для получения банковской лицензии является банковский закон от 1967 г., детально описывающий процедуру регистрации банка и контроль за его деятельностью. Находят применение так же отдельные положения закона о компаниях, применимые к банковской деятельности.
      Процедура регистрации банковской компании за последнее время усложнилась, так как в недавнем прошлом были замечены случаи нарушений в деятельности банков Б. Теперь получить банковскую лицензию стало сложней, чем ранее. Иногда для этого требуется 2 ѕ 3 месяца.

При регистрации банка необходимо предъявить характеристики предполагаемых директоров банка (минимум два физических лица):
Затем нужно иметь сведения о пайщиках (акционерах) банка: они должны объяснить, в чем заключается их интерес в участии и описать свою предшествующую деловую деятельность. Преимуществом будет предоставление банковской рекомендации.
Нужно предъявить концепцию развития банка, откуда станет ясно, где и как банк будет проводить свою деятельность. Акционерный капитал должен составлять минимум 185.200 USD. Все свидетельства должны быть переведены на английский язык и заверены. Следующим шагом будет выяснение в Торговом регистре, не используется ли уже предлагаемое наименование банка.
Третьим шагом является посещение финансового секретаря Ангилы, который должен познакомиться с заявителями. Там же должна быть выплачена пошлина за получение банковской лицензии. Это правило было введено с целью предотвращения таких случаев, когда банк был зарегистрирован в Торговом регистре, но на получение банковской лицензии заявления не подавал

Финансовый секретарь направляет далее полученные данные на участников в Банк Англии в Лондон, который затем посылает запрос в соответствующие финансовые органы в стране происхождения учредителей. До получения положительного ответа лицензия выдана не будет.
      Когда финансовый секретарь будет удовлетворен выплаченным уставным акционерным капиталом и справкой из Банка Англии в Торговом регистре новое банковское общество регистрируется.
      К Торговому регистру прилагаются по три копии Учредительного договора (Memorandurn of Association) и Предмета компании (Articles of Association).
      Учредительный договор и Предмет компании направляются местному агенту банка (Resident Agent) который должен заверить то, что учредители действительно имеют интерес в проведении деятельности.
      После выполнения и предоставления всего вышеописанного, в том числе внесения полной суммы акционерного капитала, происходит занесение в Торговый регистр с выдачей сертификата (Certificate of Incorporation).
      После того, как компания занесена в Торговый регистр, учрежден и внесен в списки Resident Agent , финансовым секретарем выдается лицензия, за которую уже так же было уплачено.

Выбранный Вами Resident Agent на Ангиле должен предпринять следующие шаги:

попросить Торговый регистр утвердить выбранное название компании и получить подтверждение наименования;

внести пошлину за получение банковской лицензии у финансового секретаря;

обратится за банковской лицензией.

выполнить требования финансового секретаря в части предъявления сведений об учредителях и директорах банка и финансовой формы;

получить согласие финансового секретаря об учреждении банка;

направить в Торговый регистр следующие документы:

по 3 экземпляра Memorandum и Articles of Association
сообщение о внесении пошлины за зарегистрированный офис (Registered Office)
разрешение финансового секретаря
свидетельство согласия Агента

получить от Торгового регистра свидетельства регистрации и занесения в Регистр;

передать Memorandum and Articles of Association финансовому секретарю;

получить лицензию у финансового секретаря;

предоставить лицензию в Торговый регистр;

в течение четырех месяцев после регистрации банк обязан предоставить в Торговый регистр первый Annual Return of Shareholder and Directors.

не позднее первого января со дня регистрации в кассу финансовых органов должна поступить плата за лицензию на следующий год.

новая официальная копия банковской лицензии, а также новые ежегодные отчеты Annual Return of Shareholder and Directors направляются в Торговый регистр.